Популярные публикации

  • Правовые формы предпринимательской деятельности

    Правовые формы предпринимательской деятельности

    В Германии существует различие между коммерческой предпринимательской деятельностью (gewerbliche Tätigkeit) и так называемой свободной профессиональной деятельностью (freiberufliche Tätigkeit).

    Подробнее...  
  • Основные налоги в Германии

    Налоги в Германии

    Налоговая инспекция в Германии весьма либерально трактует затраты предприятия и признает в качестве расходов практически все, что хоть как-то связано с деятельностью предприятия.

    Подробнее...  
  • Субсидии предпринимателям в ФРГ

    Субсидии

    Затевая проект с объемом инвестиций, превышающим €250 тыс., любой, зарегистрированный в Германии предприниматель, имеет возможность претендовать на компенсацию (субсидирование) части осуществленных инвестиций.

    Подробнее...  

Одной из особенностей ведения бизнеса в Германии является возможность привлечения государственной поддержки для малых и средних предприятий. Основными формами поддержки на всех этапах развития предприятия являются субсидии и льготные кредиты.

Государственная поддержка бизнеса с помощью льготных кредитов

В 2014 году банки предоставили немецким предприятиям кредитов на 1,3 триллиона Евро. Несмотря на внушительную сумму, получить кредит удается далеко не всем, кто к этому стремится. Как и во всем мире, помехой для получения кредитов являются недостаточная доля собственного капитала и отсутствие достаточного залога. Государственная поддержка бизнеса служит преодолению этих барьеров.

В частности, правительство ФРГ через уполномоченные госбанки предлагает следующие механизмы государственной поддержки: беззалоговоые кредиты для расширения собственного капитала и кредитные гарантии.

Мезанинные кредиты

Нормальным соотношением собственного и заемного капитала в Германии считается 20 к 80. Однако такое распределение работает, когда сумма предоставляемого предприятием залога покрывает всю заемную часть. В том случае, если сумма залога недостаточна, собственный капитал необходимо расширять. Один из инструментов государственной поддержки бизнеса в Германии — мезанинные кредиты, которые предоставляются малым и средним предприятиям без залога. То есть, выделяющие их госбанки, перенимают на себя ответственность в случае невозврата кредита.

Поскольку такие кредиты не обременены залогом, и предоставляющие их банки имеют ограниченные права на взыскание имущества кредитуемых фирм, такие кредиты рассматриваются, как часть собственного капитала. По различным программам государственной поддержки, срок, на который предоставляются такие кредиты колеблется от 5 до 10 лет. Ставка по ним заметно превышает ставку по обычным кредитам, что связано с повышенным риском для банков. Однако, используя эти относительно дорогие кредиты, предприниматель повышает свои шансы на получение обычного кредита, то есть на обеспечения финансирования в целом.

Пример государственной поддержки:

В рамках программы господдержки ERP-KapitalfürGründung федерального банка содействия KFW, беззалоговый кредит могут получить как создатели предприятий, так и владельцы уже действующих фирм. Заявителю достаточно иметь собственный капитал в объеме 15% от общего объема финансирования. KFWдополняет этот собственный капитал до необходимого уровня, но не более, чем до 45% от общего объема финансирования.

Кредитные гарантии

Особенно у начинающих предпринимателей ситуация нередко складывается так, что они либо не имеют в своем распоряжении ликвидного залога, либо не хотят рисковать своим личным имуществом ради бизнеса. В этой ситуации государственная поддержка бизнеса выражается в использовании гарантий, предоставляемых земельными и федеральными госбанками. По разным программам, сумма госгарантий колеблется от 50 до 80% от суммы кредита.

Механизм предоставления гарантий работает следующим образом: предприниматель обращается в тот банк, где обслуживается его фирма с просьбой о предоставлении кредита. Если банк принципиально готов к кредитованию, но не может предоставить финансирование из-за отсутствия залога, то предприниматель вместе с обслуживающим его счет банком подают заявку в госбанк, где она проверяется по формальным критериям.

Государственная поддержка выражается в следующем: если госбанк готов поддержать проект, то он сам выделяет обслуживающему банку всю сумму кредита, с условием, что этот обслуживающий банк обязуется вернуть госбанку не гарантированную часть кредита, то есть от 20 до 50%. Такая практика стимулирует обслуживающие банки на предоставление малодоходных и относительно рискованных кредитов для малых и средних предприятий.

Государственная поддержка с KfW:

KfW –Unternehmerkredit: В рамках этой программы, предприятия, возникшие более чем 5 лет назад, могут профинансировать до 25 миллионов евро, при этом предоставляющие финансирование банки будут на 50% освобождены от ответственности в случае невозврата кредита государству. Длительность кредита может достигать 20 лет.

KfW– StartGeld: Тем кто создает или менее чем 3 года назад создал предприятия, государственный банк KfWпредлагает кредиты с 80 %-ым освобождением от ответственности обслуживающего банка. Но сумма кредита ограничена 100.000 Евро на каждого учредителя, а срок 10 годами.

Субсидии

Под субсидиями понимается компенсация части расходов, которые несет предприятие в рамках своей деятельности. Государственная поддержка бизнеса в этом случае имеет форму субсидирования. Источниками такой компенсации могут быть госбанки, федеральные министерства или правительства федеральных земель.

Размер государственной поддержки (субсидий) зависит от того, на что именно и где именно тратит свои деньги предприниматель. Территориальные предпочтения относительно просты: по большинству программ максимально возможные субсидии выделяются предприятиям, зарегистрированным в восточных федеральных землях.

По целям имеет смысл различать следующие группы субсидий:

  • Инвестиционные субсидии – компенсация части расходов на создание и развитие предприятия, от 10 до 45%;
  • Инновационные субсидии – компенсация расходов на исследования, разработку и внедрение новых продуктов, от 40 до 100%;
  • Субсидии на частичную оплату стоимости труда – компенсация расходов при трудоустройстве долгосрочных безработных, от 30 до 75%;
  • Обеспечение прожиточного минимума для предпринимателей;
  • Субсидии на консультации – компенсация расходов на консультации с сертифицированным бизнес-консультантом, изготовление бизнес-плана, организации финансирования, привлечение господдержки, от 50 до 90%.

Подробнее о каждом из видов субсидий можно прочитать здесь:

Порядок выделения субсидий

Механизм предоставления субсидий практически не оставляет возможностей для злоупотреблений. Для оформления государственной поддержки, предприятие подает заявку на получение субсидий. Если рассмотрение проходит позитивно, то получаемое предприятием подтверждение на предоставление субсидии рассматривается, как часть собственного капитала.

Если речь идет о значительной инвестиции, на которую у предприятия нет средств, то сначала их в качестве краткосрочного кредита выделяет банк. По факту реализации намеченного, предприятие обращается в госорган, выдавший добро на инвестицию, предоставляет подтверждение того, что инвестиция была осуществлена и получает причитающуюся сумму.

Кому доступна государственная поддержка бизнеса?

В основе любой программы государственной поддержки лежит положение (Richtlinie). Положение четко регламентирует цели господдержки, способы ее оказания и то, кто может воспользоваться программой.

Во всех положениях однозначно прописано, что претендовать на получение господдержки может любое предприятие, которое зарегистрировано на территории Германии независимо от того, где живут и какое гражданство имеют его учредители. Важно только, чтобы предприятие относилось к числу малых или средних. Основными критериями при этом являются: число работников - не более 250 чел., оборот - менее € 50 млн.; сумма баланса – менее € 43 млн.

Использование программ господдержки с Vaisband&Partner:

Наше участие в привлечении господдержки затрагивает все ключевые моменты этого процесса.

  1. Мы готовим бизнес-план проекта;
  2. Определяем все программы поддержки, которые могут быть использованы в рамках конкретного проекта;
  3. Готовим заявления об использовании программ господдержки и совместно с клиентов подаем их в госбанки или ведомства;
  4. Ведем переговоры и доносим целесообразность проекта, его значение для предприятия и пр.

Наше компетентное участие обеспечивает клиентам преодоление ментальных барьеров и максимальные шансы на использование государственной поддержки при минимальных затратах средств и времени.